Aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2025 al CN APM Constanța, pe masa guvernanților (DOCUMENTE)

O nouă ședință de Guvern are loc mâine, 22 mai.
 
Pe ordinea de zi se află și Proiect de hotărâre de guvern privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2025 al Companiei Naţionale “Administraţia Porturilor Maritime” – S.A. Constanţa, aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor şi Infrastructurii
 
Potrivit notei de fundamentare, fundamentarea proiectului bugetului de venituri și cheltuieli pentru anul 2025, a avut în vedere, funcțiile pe care acest instrument trebuie să le îndeplinească și anume: funcția de previziune, funcția de control a execuției financiare și funcția de asigurare a echilibrului financiar al companiei.
 
Proiectul bugetului de venituri și cheltuieli pentru anul 2025, a fost conceput ca un element de legătură între preliminatul anului 2024 și bugetul previzionat pentru anii 2025, 2026 și 2027, respectând structura și conceptul unui buget multianual.
 
Prin Proiectul Bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2025, ca instrument de management financiar, compania îşi propune asigurarea resurselor financiare necesare pentru îndeplinirea obligaţiilor către terţi, atât din punct de vedere dimensional, pe total venituri şi cheltuieli, cât şi structural, pe fiecare categorie de venituri şi cheltuieli şi pe fiecare verigă organizaţională, rolul procesului de bugetare fiind cel de orientare a activității tuturor sectoarelor din cadrul companiei spre același obiectiv: rentabilitate, lichiditate, diminuarea riscurilor, etc.

Scădere de 6% a veniturilor față de 2024
 
Veniturile totale - în sumă de 530.477 mii lei au fost estimate în scădere cu 6,00% (-33.866 mii lei) față de preliminatul pe anul 2024. Referitor la veniturile preliminate pe anul 2024 și a celor prognozate pentru anul 2025, este necesară o analiză a traficului de mărfuri din anii 2023-2024 și, respectiv a veniturilor din activitatea de bază a companiei.
 

Veniturile din exploatare – în sumă de 491.613 mii lei, au fost estimate în scădere cu 5,78% față de preliminatul pe anul 2024. Veniturile financiare sunt programate la valoarea de 38.864 mii lei.
 
Alte venituri din exploatare au valoarea de 22.569 mii lei. Veniturile financiare sunt programate la valoarea de 38.864 mii lei. Cheltuielile totale programate în anul 2025 sunt de 415.534 mii lei, cu o creștere de 44,34 % față de nivelul preliminatului pe anul 2024.


Explicații privind diferențele mari față de anul precedent

Diferența mare dintre nivelurile cheltuielilor programate în anul 2025 și cele preliminate în anul 2024 se explică astfel: în anul 2024, înregistrarea veniturilor din provizioane şi ajustări pentru depreciere sau pierderi de valoare, în sumă de 135.129 mii lei, au avut un impact major asupra diminuării cheltuielilor totale ale companiei cu suma respectivă, aceasta, conducând implicit la realizarea unui profit brut considerabil mai mare decât cel bugetat.
 

Cheltuielile de exploatare programate în anul 2025 sunt de 410.173 mii lei. Cheltuieli cu bunuri și servicii sunt în sumă de 191.931 mii lei, cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte asimilate în sumă de 16.476 mii lei, cheltuieli cu personalul însumează 178.365 mii lei, cheltuieli cu salariile în valoare de 147.973 mii lei, se mențin la nivelul bugetului rectificat în anul 2024.
 
Bonusuri în sumă de 21.235 mii lei sunt stabilite la nivelul bugetului rectificat din anul 2024.
 
Cheltuieli aferente contractului de mandat şi a altor organe de conducere şi control, comisii şi comitete cu valoarea de 3.155 mii.
 
Menționăm faptul că membrii Consiliului de Administrație ai CN APM SA Constanța (7 membri neexecutivi) au contracte de mandat provizorii.


Indemnizații pentru membrii Consiliului de Administrație
 
Pentru perioada ianuarie-mai 2025, pentru 1 (unul) contract de mandat- 10,636 mii lei x 5 luni x 1 (unul) mandat = 53 mii lei, pentru perioada iunie-decembrie, pentru 1 (unul) contract de mandat: 11,1 mii lei x 3 salarii x 7 luni x 1 (unul) mandat = 233 mii lei, pentru perioada ianuarie-mai 2025, pentru 2 (două) contracte de mandat, nu sunt prevăzute sume în buget; pentru perioada iunie – decembrie, pentru 2 (două) contracte de mandat, indemnizația programată este11,1 mii lei x 3 salarii x 7 luni x 2 (două) mandate = 466 mii lei, pentru perioada ianuarie-iulie 2025, pentru 2 (două) contracte de mandat, indemnizația aprobată prin Hotărâre AGA este: 10,636 mii lei x 7 luni x 2 (două) mandate = 149 mii lei
 
Pentru perioada august - decembrie, pentru 2 (două) contracte de mandat, indemnizația programată este de 11,1 mii lei x 3 salarii x 5 luni x 2 (două) mandate = 333 mii lei.
 
Pentru perioada ianuarie-august 2025, pentru 2 (două) contracte de mandat, indemnizația aprobată prin Hotărâre AGA este 10,636 mii lei x 8 luni x 2 (două) mandate = 170 mii lei. Pentru perioada septembrie - decembrie, pentru 2 (două) contracte de mandat, indemnizația programată este: 11,1 mii lei x 3 salarii x 4 luni x 2 (două) mandate = 267 mii lei.
 
Realitatea datelor prezentate în proiectul bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2025, aparține organelor de conducere ale Companiei Naţionale "Administraţia Porturilor Maritime" - S.A. Constanța aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor și Infrastructurii.


Anexa, nota de fundamentare și hotărârea aferente proiectului pot fi consultate în secțiunea Document a materialului. 


Citește și:

Compania Națională Administrația Porturilor Maritime SA Constanța oferă spre închiriere în Portul Constanța spații administrative