Tribunalul Constanța se pronunță astăzi într-un nou dosar penal ce vizează Balkan Building Development. Fiscul contestă soluțiile de clasare

Administrația Județeană a Finanțelor Publice (AJFP) Constanța așteaptă astăzi, 16 ianuarie 2026, pronunțarea Tribunalului Constanța – Secția penală într-un dosar penal ce vizează societatea Balkan Building Development SRL și pe fostul său administrator, Pilici Enache. Cauza este înregistrată sub numărul 4124/118/2025 și are ca obiect plângere împotriva soluțiilor de neurmărire sau netrimitere în judecată, formulată în temeiul articolului 340 din Codul de procedură penală.

Dosarul se află în stadiul procesual de fond și este soluționat de completul F1, cu ora estimată de judecată 09:00. La momentul redactării acestui material, instanța nu a publicat soluția pe scurt.

Părțile din dosar

În acest dosar:

• AJFP Constanța are calitatea de petent;

• SC Balkan Building Development SRL, aflată în procedură de faliment, figurează ca intimat;

• Pilici Enache, fost administrator al societății, este menționat ca intimat – suspect;

• de asemenea, este parte în cauză societatea Balkan Building Development SRL prin lichidatorii judiciari Tudorache Violeta Emilia și CII Constantinescu Maria Loredana.

Un dosar cu pronunțarea amânată succesiv

Plângerea AJFP Constanța a fost înregistrată pe rolul instanței la 18 august 2025, iar de atunci cauza a cunoscut mai multe etape procedurale, marcate în principal de amânări ale pronunțării.

După suspendarea temporară a judecății în septembrie 2025, ca urmare a unor hotărâri administrative ale Tribunalului Constanța, dosarul a fost repus pe rol la 19 noiembrie 2025, dată la care instanța a stabilit inițial pronunțarea. Ulterior:

• la 3 decembrie 2025, pronunțarea a fost amânată;

• la 18 decembrie 2025, instanța a dispus o nouă amânare, stabilind termenul de 16 ianuarie 2026 pentru soluția finală.

Astfel, ziua de astăzi este așteptată ca moment-cheie în această procedură penală inițiată de Fisc.

Context penal: nemulțumirea Fiscului față de soluțiile procurorilor

Dosarul de față se înscrie într-un context mai larg de dispute penale dintre AJFP Constanța și Balkan Building Development SRL. Fiscul a contestat în mod repetat soluțiile de clasare dispuse de procurori în cauze ce vizează suspiciuni de evaziune fiscală.

Un exemplu relevant este dosarul nr. 8044/118/2023, în care Tribunalul Constanța a admis, la termenul din 15 martie 2024, plângerea AJFP împotriva unor ordonanțe de clasare emise în anii 2019 și 2023, dispunând redeschiderea urmăririi penale.

În schimb, într-un alt dosar penal – 305/208/P/2015 – procurorii au dispus, la data de 3 decembrie 2024, clasarea acuzațiilor de evaziune fiscală și ridicarea sechestrului asigurător instituit asupra bunurilor lui Pilici Enache, soluție care a alimentat noi demersuri judiciare din partea Fiscului.

Insolvență și faliment: datorii de peste 4,4 milioane de lei

În paralel cu procedurile penale, Balkan Building Development SRL se află în procedură de faliment, deschisă în dosarul 4601/118/2023, aflat pe rolul Secției a II-a civile a Tribunalului Constanța.

Societatea a fost înființată în anul 2011, fiind deținută în cote egale de Dumitru Gheorghița și Mihaela Aiftincăi, iar administratorul inițial a fost Pilici Enache. În prezent, procedura de faliment este gestionată de lichidatorul judiciar Dăscălescu & Co SPRL.

Potrivit documentelor din dosar, firma nu a raportat cifră de afaceri în anul 2022, a înregistrat pierderi și nu mai avea angajați. În tabelul definitiv al creanțelor figurează obligații totale în cuantum de 4.481.559 lei, din care:

• 3.291.322 lei reprezintă creanțe garantate, în principal către AJFP Constanța;

• 1.190.237 lei sunt creanțe bugetare, dintre care 1.188.690 lei către AJFP și 1.547 lei către SPIT-VBL Constanța.

O parte semnificativă a datoriilor, respectiv 1.743.784,10 lei, se află în litigiu, fiind contestată în instanță ca urmare a unei decizii de impunere emise în anul 2015.

Valorificarea activelor și distribuirea sumelor

În cadrul procedurii de faliment, lichidatorul a identificat bunuri mobile aparținând societății – echipamente, unelte, containere, cofraje metalice și generatoare – evaluate la 210.456 lei. Acestea au fost scoase la licitație publică în luna iulie 2024 și adjudecate de M&V Infinity Construct SRL, din comuna Cumpăna, la exact valoarea de evaluare, inclusiv TVA.

Sumele obținute urmează să fie distribuite creditorilor, după clarificarea masei pasive și soluționarea litigiului privind creanța contestată.

Miza termenului de azi

Prin dosarul aflat astăzi în pronunțare, AJFP Constanța solicită instanței să verifice legalitatea și temeinicia soluțiilor de neurmărire sau netrimitere în judecată dispuse de procurori, într-un context în care firma se află deja în faliment, iar statul este principalul creditor.

Decizia Tribunalului Constanța poate avea consecințe directe atât în plan penal, prin eventuala redeschidere a anchetei, cât și în plan civil și fiscal, în ceea ce privește recuperarea creanțelor bugetare și stabilirea eventualelor răspunderi personale.

Rămâne de văzut soluția ce va fi pronunțată de instanță în cursul zilei de astăzi.