Dosar de evaziune fiscală ajuns în apel la Curtea de Apel Constanța Parchetul și ANAF contestă încetarea procesului penal pe motiv de prescripție

• Prin sentința din 19 septembrie 2025, Tribunalul Constanța a decis încetarea procesului penal față de inculpații Paraschiv Emil și SC Nick & Family Spedition SRL
• Prejudiciul estimat inițial de anchetatori a fost de 802.776 lei (TVA și impozit pe profit), însă expertizele contabile efectuate în timpul judecății au redus suma la 218.497 lei, valoare considerată finală de instanță.

 
 
Curtea de Apel Constanța, Secția penală și pentru cauze penale cu minori și de familie, a înregistrat la data de 14 octombrie 2025 dosarul nr. 740/118/2023, în care Parchetul de pe lângă Tribunalul Constanța și ANAF – Administrația Județeană a Finanțelor Publice Constanța au declarat apel împotriva hotărârii pronunțate de Tribunalul Constanța într-un caz de evaziune fiscală.
 
Cauza îi are ca intimați-inculpați pe SC Nick & Family Spedition SRL și pe Paraschiv Emil, iar primul termen în apel a fost stabilit pentru 10 decembrie 2025, ora 09:00, în fața completului C3A.
 
Decizia instanței de fond: proces penal încetat pentru prescripție
 
Prin sentința din 19 septembrie 2025, Tribunalul Constanța a decis încetarea procesului penal față de inculpații Paraschiv Emil și SC Nick & Family Spedition SRL, în temeiul art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, ca urmare a intervenirii prescripției generale a răspunderii penale.
 
Instanța a reținut că faptele cercetate – presupuse acte de evaziune fiscală comise în perioada octombrie 2011 – martie 2015 – s-au prescris în martie 2023, având în vedere termenul general de 8 ani prevăzut de lege.
 
Totuși, pe latura civilă, instanța a admis în parte acțiunea formulată de ANAF – DGFP Galați – AJFP Constanța, obligându-i pe inculpați, în solidar, la plata sumei de 218.497 de lei către Statul Român, reprezentând TVA și impozit pe profit suplimentar, la care se adaugă dobânzi și penalități de întârziere până la plata efectivă.
 
Ancheta: 511 facturi și 291 bonuri fiscale fără bază reală

 
Potrivit rechizitoriului întocmit de Parchetul de pe lângă Tribunalul Constanța, inculpatul Paraschiv Emil, în calitate de administrator în fapt al firmei Nick & Family Spedition SRL, ar fi înregistrat în contabilitatea societății cheltuieli fictive în valoare de peste 2,5 milioane de lei, reprezentând 511 facturi și 291 bonuri fiscale aparent emise de o companie de distribuție de carburanți, fără a exista operațiuni comerciale reale.
 
Prejudiciul estimat inițial de anchetatori a fost de 802.776 lei (TVA și impozit pe profit), însă expertizele contabile efectuate în timpul judecății au redus suma la 218.497 lei, valoare considerată finală de instanță.
 
Calea de atac: Parchetul și ANAF contestă soluția
 
Nemulțumiți de soluția de încetare a procesului penal pe motiv de prescripție, atât Parchetul de pe lângă Tribunalul Constanța, cât și ANAF – AJFP Constanța au declarat apel, solicitând Curții de Apel Constanța reanalizarea cauzei.
 

Până la pronunțarea unei hotărâri definitive, inculpații beneficiază de prezumția de nevinovăție, potrivit art. 4 din Codul de procedură penală și art. 23 alin. (11) din Constituția României.
 
PRECIZĂRI:

 

Legea 190 din 2018, la articolul 7, menţionează că activitatea jurnalistică este exonerată de la unele prevederi ale Regulamentului GDPR, dacă se păstrează un echilibru între libertatea de exprimare şi protecţia datelor cu caracter personal.
 
Informațiile din prezentul articol sunt de interes public și sunt obținute din surse publice deschise.
 
Citește și:


Firma Love.Peace.Coffee SRL, document de la primărie pentru amplasarea unui container la City Park Mall